Денежное преступление

Содержание

10 самых громких финансовых преступлений в истории

Денежное преступление

Организация: JPMorgan Chase.Когда: с 2011 по 2012 год.Как: Иксил устроился на работу в лондонский офис JPMorgan Chase в 2005 году, куда приехал из Парижа.

Он был известен тем, что использовал агрессивную торговлю, и получил прозвище «Пещерный человек» после того, как ставка в размере 1 миллиарда долларов (на дефолт определённых компаний) принесла его работодателю 450 миллиардов долларов.

После серии махинаций с кредитными дефолтными свопами (оценёнными в 9 миллиардов долларов после того, как был распутан сложный лабиринт их продажи), Иксила стали называть «Лондонским китом».

Приговор: в настоящее время расследование проводится Федеральной резервной системой, SEC и ФБР (см: Wikipedia).

3. «Сэр» Аллен Стэнфорд … 8 миллиардов долларов

Организация: Stanford International Bank

Когда: с 2000 по 2008 год.

Как: предложенные Стэнфордом «Депозитные сертификаты», обещающие «безопасную, застрахованную прибыль» до 15 процентов, привлекли более 21 000 инвесторов, которые отдали свои деньги, впоследствии потраченные на разные приобретения, начиная от неликвидной недвижимости до турниров по крикету. Некоторые из активов банка были созданы с помощью фальшивой сделки на недвижимость на сумму 2 миллиарда долларов в Антигуа, которая позже представила Стэнфорду титул «сэр».

Приговор: В марте 2012 года Стэнфорд был признан виновным по 13 из 14 выдвинутым против него обвинениям. 15 июня 2012 года он был приговорён к 110 годам лишения свободы за осуществление одной из крупнейших схем Понци в истории США.

4. Джером Кервьель … 4,9 миллиарда евро

Организация: французский банк Societe Generale.Когда: 2006 — 2008.Как: Кервьель, младший торговец фьючерсами, стал «аферистом» и вошёл в список финансовых преступников, проводя несанкционированную торговлю европейскими биржевыми фьючерсами на фондовый индекс на сумму в десятки миллиардов долларов (больше, чем общий объём рыночной капитализации активов банка).

Приговор: 5 лет тюрьмы, с отсрочкой на 2 года

5. WorldCom … $ 3,8 млрд

Организация: в 1983 году компания начала работать как Long Distance Discount Services (LDDS), впоследствии сменила название на LDDS WorldCom в 1995 году и на WorldCom в 2000 году.

Когда: особо крупное мошенничество с 1999 по 2002 год.

Как: Бернард Эбберс стал генеральным директором LDDS в 1985 году и остался у руля компании до конца.

Мошенничество заключалось в капитализации «статей расходов» в балансовой ведомости, вместо того, чтобы расходовать их по назначению, и завышение доходов с помощью фальшивых учётных записей об «общих нераспредёленных счетах поступлений».

Аудиторские проверки в 2003 году показали, что общие активы компании были завышены примерно на 11 млрд. долл. США.В 2002 году было разослано более 20 000 уведомлений об увольнении, в результате чего служащие сложили в коробки содержимое своих рабочих столов и покинули компанию.

Приговор: Бернард Эбберс был приговорён к 25 годам тюремного заключения.

6. Ясуо Хаманака … 2,6 миллиарда долларов. … «Мистер Медь»

Организация: Sumitomo Corporation.

Когда: 1996.

Как: глава подразделения по торговле металлом Sumitomo получил прозвище «Мистер Медь» и контролировал до 5 процентов мировой меди.

Хаманака использовал свою должность, чтобы монополизировать скупку меди и оказать давление на рынок через Лондонскую биржу металлов, в течение почти десятилетия получая приличную прибыль для своей компании и бонусы для себя. В конце концов, цена на медь упала, и Сумитомо столкнулся с огромными потерями.

Компания отказалась признать, что ей известно что-либо о его сделках и назвала Хаманаку «мошенником», обвинив его в подделке подписи начальника.

Приговор: 8-летний тюремный срок.

7. Квеку Адоболи (UBS) … 2,3 миллиарда долларов

Организация: Swiss global Investment Bank UBS.

Когда: 2011.

Как: 31-летний Адоболи родился в Африканской Гане, жил в Англии с 1991 года и окончил Ноттингемский университет (отголоски истории Робин Гуда … крал у богатых?).

Директор Global Synthetic Equities Equity в Лондоне, Адоболи занимался несанкционированными «мошенническими сделками», проводя фьючерсные операции с индексами S & P 500, DAX и EuroStoxx.

На суде Адоболи настаивал, что такие несанкционированные сделки были обычным делом в этой фирме, и что он попал в немилость только потому, что потерял деньги.

Его отец, бывший представитель от Ганы в Организации Объединённых Наций, был шокирован: «Семья убита горем, потому что мошенничество — это не наш образ жизни».Приговор: В ноябре 2012 года Адоболи был признан виновным в мошенничестве и приговорён к семи годам лишения свободы. Судья сказал Адоболи, что он «навсегда останется известным как человек, ответственный за крупнейшие торговые потери в истории британских банков».

* P.S. В октябре 2012 года UBS объявила о закрытии своих нескольких торговых проектов из-за высокого риска, что привело к потере работы для 10 000 её сотрудников по всему миру.

8. Ник Лисон … 1,4 миллиарда долларов

Организация: Barings Bank.

Когда: 1995.

Как: Лисон работал в Сингапурском отделении Barings Bank, старейшего торгового банка Лондона (основан в 1762 году).

Он проводил несанкционированные сделки на индексе Nikkei Index Futures, в первую очередь обеспечивая большую прибыль для банка, а дополнительно и бонусы для себя.

Землетрясение, которое произошло в Кобе 17 января 1995 года, привело к тому, что индекс, на котором торговал Лисон, рухнул. Лисон бежал из Сингапура, оставив записку «Прошу прощения».

Barings Bank был объявлен неплатёжеспособным через 5 недель.

Приговор: 6-летний тюремный срок.

9. Тошихид Игучи … 1,1 миллиарда долларов

Организация: Daiwa Bank of Japan.

Когда: 1983-1995 годы.

Как: Игучи начал работать в отделении банка Daiwa Bank в Нью-Йорке вскоре после окончания одного из университетов США. В 1980 году он был назначен управляющим портфелем активов и в итоге вырос до исполнительного вице-президента.

Он понёс свои первые убытки в 1983 году и сокрыл их, в чём ему помогли два сотрудника.

Затем проводил мошеннические операции в виде несанкционированной продажи ценных бумаг клиентов (казначейских облигаций США) для покрытия своих убытков и фальсифицировал выписки со счёта Truster Banker, чтобы скрыть эти транзакции. Считается, что он подделал более 30 000 торговых бланков и других документов.

Игучи объяснил, что его основным мотивом была защита его репутации и карьеры. Daiwa Bank был оштрафован на сумму 340 миллионов долларов и вынужден был закрыть свои офисы в США в 1995 году.

Приговор: 4 года тюремного заключения.

10. Enron … 1 миллиард долларов

Организация: Enron Corporation… Американская энергетическая компания, базирующаяся в Хоутоне, штат Техас.Когда: 1985-2001.

Как: компания Enron была образована в 1985 году Кеннетом Лэем, набравшим в штат исполнителей, которые занимались тем, что находя лазейки в бухгалтерской отчётности, вели теневую финансовую отчётность, использовали подставные компании и покрывали миллиардные долги от неудачных проектов и сделок.

Политика компании, направленная на неэффективное функционирование, фокусировалась на сделках с крупными объёмами и краткосрочными доходами, которые проводились сотрудниками с целью получения щедрых бонусов за высокую производительность.

Аудитор Enron, бухгалтерская фирма Arthur Andersen, позже была обвинена в том, что она не применяла надлежащие стандарты в своих аудиторских проверках во избежание конфликта интересов, так как получала от Enron большие комиссии за консалтинговые услуги.

Arthur Andersen также уничтожила тонны документов и удалила около 30 000 электронных писем и компьютерных файлов, которые могли стать доказательствами сокрытий.Компания Enron была объявлена банкротом в 2001 году.

Акционеры потеряли почти 11 миллиардов долларов, когда цена акций упала с 90 долларов в середине 2000 года до уровня менее 1 доллара к ноябрю 2001 года. Почти 7 500 сотрудников Enron в Хьюстоне потеряли работу.Arthur Andersen (на тот момент одна из пяти ведущих аудиторских фирм в мире) была вынуждена сдать свою CPA лицензию в августе 2001 года, а 85 000 её сотрудников в разных странах мира лишились работы… 28 000 из них в США.Приговор: Кеннет Лэй был приговорён к 45-летнему тюремному заключению, но умер в июле 2006 года до вынесения приговора.

Президент Enron Джеффри Скиллинг был приговорён к 24 годам лишения свободы.

Источник: https://bizeducate.com/09/2018/10-samyh-gromkih-finansovyh-prestuplenij-v-istorii/

Виды финансовых преступлений. Финансово-кредитные преступления

Денежное преступление

Финансовая преступность представляет собой определенное количество преследуемых уголовной ответственностью правонарушений, которые непосредственно связаны с посягательством на взаимосвязи, установленные между объектами финансовой деятельности и предусматривающие формирование, распределение, перераспределение и использование фондов финансовых ресурсов и денежных средств. На сегодняшний день в сфере экономической деятельности, бизнеса и предпринимательства насчитывается достаточно большое количество разновидностей преступных деяний, отличаемых по степени наносимого ущерба, направленности правонарушений, функциональной категории и многим другим весомым признакам. Поэтому их классификация и ответственность за финансовые преступления в РФ имеет достаточно широкую и развернутую структуру.

Признак формы собственности

Если говорить об уровне финансовых отношений, которые являются объектом посягательства, то можно разделить финансовые преступления на виды:

  • Правонарушения, касаемые государственных учреждений, организаций, бюджетных средств. Здесь подразумевается, что возможные инциденты, связанные с хищением, кражей, махинациями производятся правонарушителями, которые осуществляют свою трудовую деятельность (или косвенно относятся к государственной системе) и злоупотребляют служебным положениям, находясь на государственной службе.
  • Правонарушения, осуществляемые на коммерческих предприятиях. Здесь за основу берется факт посягательства на имущество внебюджетной сферы деятельности, то есть мелких и средних предпринимателей, а также крупного корпоративного или холдингового бизнеса.

И если на уровне государства правоохранительные органы в лице ревизоров и контролеров с плановыми проверками ведут систематическое регулирование происходящих в бюджетных организациях процессов, то коммерческие предприятия чаще прибегают к услугам независимых аудиторов или ведут внутренний контроль, хотя он и не всегда так эффективен, как проверка извне.

Признак сферы распространения правонарушений

Согласно Федеральному Уголовному кодексу (УК), финансовые преступления в России преследуются уголовной ответственностью и караются как штрафами и исправительными работами, так и лишением свободы – здесь все зависит от тяжести совершенного преступления. За каждый конкретный инцидент преступного характера ответственные лица встают перед лицом закона в суде. Вот какого характера посягательства бывают, если исходить из сферы их распространения:

  • Правонарушения в части налогообложения.
  • Правонарушения на рынке ценных бумаг.
  • Посягательства в страховом бизнесе.
  • Посягательства на валютном рынке.
  • Межбанковские махинации с денежными средствами.
  • Аферы в части кредитных взаимоотношений.
  • Преступления в сфере реализации товаров и услуг.

Так, исходя из локации конкретных преступных деяний, можно разграничить их на кредитные, расчетные, валютные, фондовые, бухгалтерские манипуляции преступного характера.

Субъектный признак

Еще одним критерием разграничения финансовых преступлений по видам считается конкретное лицо, в сторону которого осуществляется определенное правонарушение.

Уже было сказано, что в зависимости от форм собственности подобного рода злодеяния совершаются на государственных или частных предприятиях.

Но помимо прочего, финансовые посягательства разграничиваются, исходя из конкретных лиц, на имущество которых претендуют злоумышленники. Что это за лица? Ниже приводится перечень:

  • Кредиторы и гаранты – нередко юридические (реже физические) лица выступают в роли заемщиков средств партнерам, сторонам, коллегам по бизнесу, в результате чего попадают под влияние недобросовестных предпринимателей или аферистов.
  • Вкладчики, акционеры, пайщики – случаи «разводов», как говорят в простонародье, сегодня также считаются достаточно частым явлением. Мелких, средних и даже крупных предпринимателей привлекают к «масштабному проекту», который сулит серьезную прибыль, и обещают немалый процент взамен на хорошие инвестиции. В результате дело либо прогорает, либо так и не начинает свое функционирование, а вложения не возвращаются.
  • Налоговая и таможня – два самых масштабных направления, в сторону которых осуществляются посягательства. Часто ли приходится таможенникам или налоговикам встречаться с нелегальным распространением товаров или уклонением предпринимателей от уплаты положенных отчислений? Ежедневно.

Расследование финансовых преступлений (и международных, и государственных, и осуществляемых на местном уровне) регламентируется УК РФ и принимает на сегодняшний день довольно серьезные масштабы. Существует целая система органов защиты прав предпринимателей, как крупных бизнесменов, так и мелких частников, способствующая предотвращению и раскрытию подобного рода правонарушений.

И каждое отдельное направление производимых манипуляций со стороны злоумышленников карается отдельными структурами: уклоняющихся от уплаты налогов – налоговой инспекцией, бюджетных аферистов – государственными контрольно-ревизионными органами и т. д.

При этом, исходя из признака принадлежности посягающего лица к объекту хищения, кражи, утаивания, преступления подразделяются на:

  • посягательства плательщиков налогов, пошлин, сборов, взносов;
  • посягательства менеджеров компаний и учреждений;
  • посягательства наемников в коммерческих или некоммерческих предприятиях;
  • преступная деятельность госслужащих;
  • преступная деятельность лиц, которые являются сторонами обязательственных отношений (должниками, страхователями, страховщиками, эмитентами, клиентами и т. д.);
  • преступления прочих лиц, пребывающих под прикрытием финансовых взаимоотношений и профдеятельности.

Так, финансовая преступность крайне многогранна и сложна по своей структуре. Поэтому, ввиду различных обстоятельств, криминалистическую важность и значение могут нести разные факторы и целесообразные признаки классификации.

Посягательства на бюджет государства

Что можно отнести к неправомерным финансовым манипуляциям, осуществляемым в сторону государственного объекта? Это могут быть следующие правонарушения:

  • махинации с налоговой системой;
  • уклонение от оплаты таможенных взносов;
  • уклонение от обязательных целевых государственных платежей;
  • нецелевое применение средств бюджета;
  • мошенничество с субсидиями, дотациями, гуманитарными отчислениями;
  • незаконное оформление кредитов;
  • фальшивомонетничество;
  • незаконный вывоз капитала;
  • невозвращение валютных средств в случае, когда фактический возврат финансов считается обязательным;
  • легализация полученных незаконным путем доходов.

Правонарушения в части налогов

Пожалуй, это один из крупнейших сегментов всей финансовой преступности, которая имеет место сегодня в мире предпринимательства и экономической деятельности.

К подобного плана проступкам и правонарушениям можно отнести махинации при уплате разных налоговых платежей, а также таможенные аферы.

В каждой стране с развитой рыночной экономикой круг преступных посягательств, связанных с налогообложением, отличается некоторыми особенностями и нюансами.

В РФ к таким преступлениям относят:

  • уклонение от внесения в госбюджет налоговых платежей;
  • непредоставление информации о доходах в органы налоговой инспекции;
  • искажение бухгалтерских данных, подаваемых в отчетном периоде в налоговую службу;
  • получение от государства налоговых поощрений, льгот и прочих выплат дотационного характера мошенническим путем.

Для более глубокого пояснения перечисленных факторов необходимо рассмотреть более детально каждый из них.

Уклонение от уплаты налогов

На данном этапе развития предпринимательской индустрии неуплата регулярных платежей, касаемых налоговой системы, выступает основной разновидностью налоговых правонарушений. И эта разновидность представлена несколькими основными формами.

Сюда относится умышленное избежание подачи в соответствующие инстанции сведений о доходности компании, сокрытие уровня реального дохода посредством внесения небольших корректировок, искажающих данные в документах, а также использование поддельных документов.

Непредоставление информации о доходах

Эта категория правонарушений относится уже к уголовным преступлениям. За совершение таких проступков судом может быть в конечном итоге назначен штраф, краткосрочное лишение свободы или другое наказание на усмотрение судьи.

Если говорить о формах этой разновидности преступлений, то она представлена действиями, выражающимися в намеренном изменении сведений в документации путем ярко выраженного мошенничества, обмана, подделки.

Это, разумеется, считается более серьезным проступком, нежели простое уклонение от уплаты налогов.

В разных странах правоохранительные органы по-разному реагируют на подобные злодеяния. В некоторых системах права уголовная ответственность вступает в силу и для физлиц, и для юрлиц. А где-то уголовная ответственность последних не допускается, но предусматривается административная.

Искажение бухгалтерских данных

Сообщая органам финансового контроля искаженные, неверные или неполные сведения, которые являются существенными для налогообложения, или вообще допуская несообщение подобного плана данных, предприниматель рискует быть пойманным за преступную финансовую деятельность, предполагающую злостное уклонение от буквы закона. В основном зачастую подобные действия расцениваются контрольно-ревизионными службами как возмутительное и беспринципное правонарушение, за которое, соответственно, виновное лицо должно понести последующее наказание в виде мер, предусмотренных законодательством в зависимости от каждого конкретного случая.

Мошенничество в части льгот, субсидий, дотаций

Помощь государства в развитии малого и среднего бизнеса рассчитана на то, что современный предприниматель, который не имеет крупного капитала для дальнейшего продвижения своего нужного и важного для общества продукта, будет использовать финансовую помощь из бюджета исключительно по целевому ее назначению.

И в случаях, когда открывается злостное нарушение этого самого назначения, государство может привлечь ответчика к уголовной ответственности. Субъекты, действующие в своих собственных интересах и растрачивающие имущество государства не на заданные нужды, а на свои личные, считаются финансовыми преступниками.

Личная заинтересованность должностного лица

То же самое касается тех представителей органов, которые способствуют экономическим махинациям или же, узнав о таковых, предпочли сокрыть факт их обнаружения ввиду выплаченной предпринимателем взятки.

Коррумпированность современного общества обличает подобные ситуации сплошь и везде, этот момент не является ни для кого новостью.

И, естественно, подобные движения со стороны должностных лиц также преследуются уголовной ответственностью, равно как и несбор информации, неправильный расчет, невнесение суммы налогов должностными лицами, нарушение ими налоговой тайны – и так вплоть до шантажа и вымогательства.

Преступления в части финансово-кредитной системы

Экономические финансовые преступления, кредитно-валютные махинации и прочие правонарушения в этом ключе так же, как и проступки в части налогообложения, фальшивомонетничества и хищения бюджетных средств, преследуются законом.

Сюда относят злодеяния, которые связаны непосредственно с посягательством на различного рода институты финансово-кредитной системы – это и банки, и страховые организации, и те вопросы, которые затрагивают интересы вкладчиков, пайщиков, инвесторов, акционеров, кредиторов.

Совершаются подобного плана правонарушения путем применения инструментов финрынка для нанесения материального ущерба самим участникам рынка и их интересам.

Стоит отметить, что широко распространены сегодня в этом направлении финансово-кредитные преступления и махинации, осуществляемые путем компьютерного вторжения в программное обеспечение кредитных организаций, посредством Интернет-сети и по части мобильной телефонной связи.

Источник: https://FB.ru/article/469768/vidyi-finansovyih-prestupleniy-finansovo-kreditnyie-prestupleniya

Финансовые преступления в России

Денежное преступление

Преступления в финансовой сфере начали совершаться сразу, как только появились первые денежные знаки. Изначально, это были элементарные схемы мошенничества, воровство и подделка дензнаков.

Однако с развитием финансово-экономической отрасли, совершаемые злодеяния стремительно эволюционировали, распространившись на все виды деятельности, где совершаются операции в национальной или иностранной валюте.

Ответственность за правонарушения, совершенные в экономической сфере регулируются 22 главой Уголовного кодекса Российской Федерации. В частности, этот раздел охватывает статьи 169-200, где подробно расписаны виды валютных махинаций и другие преступления, связанные с оборотом денежных средств.

Скачать для просмотра и печати:

Глава 22. Преступления в сфере экономической деятельности УК РФ

Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ

Правонарушения в финансово-экономической сфере деятельности

Эта категория преступлений редко направлена на конкретного человека, и в целом негативно влияет на государственные интересы.

Финансовые преступления способствуют росту инфляции и оттягивают средства из государственного бюджета.

Это сокращает фактический уровень доходов населения и мешает развитию производственной отрасли, малого и среднего бизнеса. Однако, что можно считать экономическим преступлением?

Общие положения

Характерной особенностью финансовых преступлений является злой умысел. Преступления не совершаются спонтанно, здесь всегда прослеживается четкая структура и план действий.

Намного реже злодеяния совершаются по неосторожности, когда может наблюдаться несанкционированное вторжение в одну из сфер коммерческой деятельности.

Здесь отсутствует предумышленность, однако, могут произойти негативные последствия для остальных участников рынка.

В обоих случаях, свершившиеся преступления вредят развитию бизнеса в целом, нарушая стабильность работы компаний, делая рынок неустойчивым.

Как классифицируются экономические преступления

Данные правонарушения условно подразделяются на такие категории:

  1. посягательство на общественно-экономические отношения — здесь понимается вмешательство в деятельность фондовых рынков и кредитную деятельность, негативное влияние на формирование госбюджета;
  2. посягательство на финансовый капитал, который находится в частных руках;
  3. противоправные действия в области предпринимательства;
  4. налоговые махинации и незаконное банкротство;

За эти виды незаконной деятельности предусмотрена уголовная ответственность, согласно статьям, которые попадают под действие 22 главы УК РФ.

Что считается преступлением

Правонарушения в финансово-экономической сфере характеризуются следующими признаками:

  • несоблюдение нормативно-правовых требований;
  • ошибочное заполнение отчетной документации (если прослеживается умышленность действий);
  • документы финансовой отчетности предоставляются несвоевременно;
  • присутствуют неустойки и штрафные санкции, выполнена переоценка материальных ценностей и финансовых фондов;
  • присутствуют выявленные нарушения технологического процесса производства;
  • сотрудниками не соблюдаются законодательные акты, иногда игнорируя распоряжения непосредственного руководства;
  • уровень жизни руководства или служащих компании заметно выше фактического уровня доходов.

Если здесь прослеживается злой умысел или преступный сговор, наступает уголовная ответственность.

Объекты и субъекты

Разбираясь в обстоятельствах совершенного преступления, сотрудниками правоохранительных органов учитываются объективные и субъективные стороны. Под объектами преступлений понимаются факторы, определяющие тип коммерческой деятельности, степень тяжести и возникшие последствия. Например:

  • заключение незаконных сделок, нарушение правил торговли, махинации в сфере кредитования;
  • бездействие или уклонение от уплаты налогов;
  • хищения и причинение иного материального ущерба.

Субъектом считается любое физическое лицо, достигшее совершеннолетия. Следовательно, субъективной стороной могут считаться цели и мотивы правонарушения.

Важно! Для некоторых видов экономических преступлений применяется понятие предмет: драгоценные металлы, валюты, ценные бумаги.

Преступления в налоговой сфере

Это довольно проблематичная область, которая наносит непосредственный ущерб государству.

Если речь идёт об организациях и юридических лицах, виновные в преступлении наказываются денежным штрафом до 300 000 рублей, принудительными работами продолжительностью до 24 месяцев, запретом на занятие некоторыми видами коммерческой деятельности до 3-х лет. Помимо этого, здесь предусмотрен арест на полгода или тюремное заключение до 2-х лет.

В случаях, когда обстоятельства дела предусматривают особо крупные размеры или предварительный сговор группы лиц, ответственность за противоправные действия ужесточается. Максимальный размер штрафа увеличивается до полумиллиона рублей, срок принудительных работ до 5 лет, содержание под стражей до 6 лет.

Если данное правонарушение совершается физическим лицом, ему может грозить денежный штраф в размере 300 000-500 000 рублей, исправительные работы до 3-х лет или тюремное заключение на аналогичный срок. Мера ответственности определяется степенью тяжести преступления: особо крупный размер или нет.

Статья 199. Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией УК РФ

Статья 198. Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица УК РФ

Важно! Виновные освобождаются от ответственности, если впервые замечены в совершении аналогичных преступлений и полностью возместили причиненный ущерб, включая недоимки и пени.

Незаконные валютные операции

Махинации в этой сфере могут дестабилизировать валютный рынок страны, поэтому за правонарушения в данной области предусмотрена довольно суровая ответственность.

Если говорить о незаконных валютных операциях, связанных с переводом денежной массы по фиктивным документам, виновные штрафуются на полмиллиона рублей, приговариваются к принудительным работам или тюремному заключению сроком до 3-х лет.

Если речь идёт о махинациях в крупных и особо крупных размерах, преступном сговоре или преступлении, совершенном с использованием юрлица, созданного для противоправных действий, штраф увеличивается до 1 000 000 рублей, срок тюремного заключения возрастает до 10 лет.

Важно! Крупным размером считается перевод денежных сумм в размере превышающим 9 000 000, особо крупным — свыше 45 000 000 рублей.

Сфера кредитования

Нужно отметить, что понятие «кредитор» относится не только к банковским структурам, сюда также попадают физические лица, госпредприятия, другие организации, которые выдали денежный займ. Однако чаще всего, данные преступления совершаются именно в банковской сфере.

Если организация либо частный предприниматель кредитуются на льготных условиях, предоставив недостоверные документы, они могут быть оштрафованы на сумму до 200 000 рублей. Кроме этого, здесь предусматриваются принудительные работы, продолжительностью до 5 лет или тюремное заключение на аналогичный срок.

В случаях, когда в деле фигурирует незаконно полученный государственный займ или его нецелевое использование, причинившее крупный вред государственным или гражданским интересам, штраф увеличивается до 300 000 рублей. Кроме этого, виновным может грозить до 5 лет тюремного заключения.

Предпринимательская деятельность

Когда речь идёт о незаконной предпринимательской деятельности: отсутствии лицензии или регистрации, карается штрафом до 300 000 рублей, обязательными работами до 480 часов или полугодичным арестом.

Если преступление совершается организованной группой и направлено на получение доходов в особо крупных размерах, виновные штрафуются на 500 000 рублей, принудительными работами либо тюремным заключением до 5 лет.

Степень наказания

В последнее время, финансовые махинации в экономической сфере стремительно набирают обороты. Это вызвано развитием коммерческой деятельности, что подразумевает постоянный оборот крупных денежных сумм, создающий благоприятную среду для совершения подобных преступлений.

Ответственность за противоправные действия в области экономики и финансов предусматривает денежные штрафы, исправительно-трудовую деятельность, и реальные сроки заключения. Соразмерность наказания зависит от характера и тяжести совершенного преступления.

Как проводятся расследования

Раскрытием финансовых махинаций занимается УЭБПК — отдел по борьбе с экономическими преступлениями. К сотрудникам этого структурного подразделения предъявляются особые требования. В частности, помимо юридического, требуется экономическое образование. Только комплексная методика способствует повышению раскрываемости таких правонарушений.

Примеры совершенных экономических преступлений

Рассмотрим несколько видов махинаций, которые помогут глубже понять действие 22 главы УК в юридической практике.

Первый пример

Некто Л, вынудил гражданку С составить в отношении него дарственную на земельный участок. Потерпевшая обратилась в полицию, где в ходе проведённого расследования выяснилось, что подозреваемый Л применял психологическое давление и угрозу физического насилия. Эти действия классифицируются частью 2 статьи № 179 и могут грозить обвиняемому тюремным заключением до 10 лет.

Второй пример

Предприниматель В незаконно сбывал ворованную древесину, причинив ущерб в особо крупных размерах. Преступление попадает под действие статьи № 191.1 часть 1 УК РФ. Учитывая обстоятельства, обвиняемому был назначен денежный штраф в размере 300 000 рублей.

Третий примерГраждане А, Л и П сбывали бытовые электроприборы, полученные незаконным путём. В ходе проведённого расследования, вина была доказана и обвиняемых приговорили к 6-месячному содержанию под стражей, согласно части 2 статьи № 175 УК РФ.
Четвертый пример

Граждане Б и Н организовали подпольный клуб для проведения азартных игр. Учитывая, что преступление совершалось группой лиц по предварительному сговору, обвиняемых приговорили к 4-м годам тюремного заключения и оштрафовали на полмиллиона рублей. Основанием для вынесения приговора стала статья 171.2 часть 2 УК РФ.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения УК РФ

Статья 191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга УК РФ

Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем УК РФ

Статья 171.2. Незаконные организация и проведение азартных игр УК РФ

Добавим, что сроки давности по экономическим преступлениям варьируются в пределах 2-15 лет, в зависимости от характера и степени тяжести. По международным махинациям и преступлениям, направленным против общества, сроки давности, не предусматриваются.

: Преступления в сфере экономической деятельности

Источник: https://PravoNarushenie.com/finansovye/ekonomika/finansovye-prestupleniya

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.